问答题新增会计科目。 科目编码：1403一03 科目名称：塑料
问答题新建账套，要求如下：
(1)账套名称：东方信息技术有限公司
(2)会计准则：小企业会计准则
(3)科目预置：生成预设科目
(4)本位币编码：RMB
(5)本位币名称：人民币
(6)账套启用日期：2015—1—1
问答题(用户名：001；账套：800；操作日期：2012年11月1日)
设置部门档案。
部门编码：5 部门名称：企划部 部门属性：营销策划
问答题填制记账凭证(操作员：李会计；登录日期：2014/1/20)。
1月18日，销售给友邦公司产品20件，每件售价2000元。货款及税款均未收到。
问答题本单位会计科目需要进行如下修改：
{{B}}会计科目表{{/B}}
科目代码
科目名称
备注
数量单位
102
银行名称
10201
工行存款
10202
建行存款
102
银行名称
113
应收账款
客户辅助、往来清算
123
原材料
12301
A材料
数量核算
千克
12302
B材料
数量核算
千克
521
管理费用
52101
工资
部门核算
52102
差旅费
部门核算
52103
办公费
部门核算
问答题操作员：张主管；账套：101账套；操作日期：2014年01月01日)设置往来单位的地区选项。
地区编码：02
地区名称：西南地区
问答题精通公司是一家以生产经营电子玩具为主的工业企业，公司拟定于2011年1月1日开始正式使用财务、供应链系统进行会计核算，其中往来款项选择在应收/应付系统中进行核算，固定资产使用固定资产系统进行核算与管理。该公司记账本位币为人民币，会计期间采用自然会计期间，凭证字为“记”，发出存货采用加权平均法进行计价。(一)系统设置请按以下要求进行系统资料设置：1．建账(1)账套名称：精通有限公司；(2)账套类型：标准供应链解决方案；(3)账套启用年期：2011—01—01；(4)总账系统参数：选择“启用往来业务核销”；(5)本利年润科目：4103；(6)利润分配科目：4104；(7)数量单价位数：4。2．基础资料设置(1)凭证字：增加凭证字为“记”字；(2)币别：代码名称汇率小数位数固定汇率RMB人民币14否USD美元6.85004否(3)科目：直接引入新会计制度会计科目。在其中增加以下科目：科目代码科目名称外币核算期末调汇住来业务核算项目辅助核算1002.01中国银行深圳分行_RMB1002.02中国银行深圳分行_USD是1122.01应收国内客户款是客户1122.02应收国外客户款_USD是是客户2203.01预收账款是客户6602.01工资部门6602.02差旅费职员6602.03办公费部门(4)客户和供应商：客户供应商代码名称代码名称001东方电气001潍柴动力002汇理002海通气车003三菱重工003荣盛发展004大宇机械004大冷股份005家宝股份005理工科技(5)部门和职员：部门：采购部、销售部、财务部、行政管理部；职员：李野(采购部)、李建(销售部)、李宏(财务部)。(6)总账录入系统初始化数据(单位：元)：科目名称借方余额(折合本位币)科目名称贷方余额(折合本位币)库存现金6500应付职工薪酬185000银行存款——中国银行深圳分行_RMB——中国银行深圳分行_USD(原币：36496.35)1000000250000预付账款(客户：大宇机械业务日期：2010—10—15业务编号：DYJX101015)200000应收账款——应收国内客户款(客户：东方电气业务日期：2010—02—05业务编号：DFDQ100205)应收账款——应收国外客户款——USD(客户：三菱重工原币余额：95108.48业务日期：2010—05—08业务编号：SL070506)960000651500应交税费——未交增值税202000库存商品201500实收资本4000000固定资产5000000盈余公积-法定盈余公积1950000累计折旧751500利润分配 表分配利润781000(二)系统操作请针对以下业务进行系统操作：1月2日，中国银行深圳分行收到东方电气货款人民币800000元，对应的业务编号为DFDQ100205；1月5日，李野报销差旅费5000元，现金支付：1月6日，总经办采购办公用品一批，共计15006元：以中国银行深圳分行人民币账户的支票结账；1月9日，销售一批产品给汇理公司，不含税售价120000元，增值税税率17%，暂未收款，销售业务编号：LT110109；1月15日，从中国银行深圳分行人民币账户提现10000元备用；1月26日，发放本月员工工资，共计155166元，从中国银行深圳分行人民币账户支付：1月底，结转成本，本月销售的产品成本为80000元；1月底，结转本月损益；1月底，财务部对往来款进行核销，将已收回的应收款核销，将已发货的预收款核销。精通公司财务部每月需定期向上级领导提交管理费用相关明细表，请按以下表格样式制作，并定义相关取数公式，要求能够随时按查询时间统计最新数据。
问答题达仁科技某日发生如下经济业务，编制记账凭证。
第一，10日，采购部白雪购电脑5台，每台4000元，以现金支票支付，票号XJW001(摘要：购电脑)。
借：库存商品——硬件(124302) 20000
应交税费——应交增值税(进项税额)(21710101) 3400
贷：银行存款——工行存款(100201) 23400
第二，18日，收到兴化集团投资资金10000美元，汇率1:6.228，转账支票号ZZW001(摘要：收到投资)。
借：银行存款——中行存款(100202) 62280
贷：实收资本(3101) 62280
第三，22日，采购部白雪采购A材料10吨，每吨5000元，材料入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZW002(摘要：材料采购)。
借：原材料——A材料(121101) 50000
贷：银行存款——工行存款(100201) 50000
问答题操作员：赵主管；账套：北京新时代传媒有限公司账套；操作日期：2014年01月01日)新增付款条件。
付款条件编码：04
付款条件名称：B60D
到期日期(天)：60
优惠日10、折扣率3%
优惠日20、折扣率2%
优惠日40、折扣率1%
问答题查询含有“资本公积”科目的收款凭证并显示。
问答题Excel表格处理操作 考试要求： (1)将标题文字设为楷体、20磅、加粗，并置于表格正上方居中。 (2)计算每名学生的总评成绩。公式：总评成绩=考试成绩×80%+平时成绩×20%。 (3)将总评成绩的最高分显示在“总评成绩”的最后一栏中。 (4)在总评成绩后插入一栏“总洋”，用IF函数给予每人评价，如果总评成绩大于80为“优”，其他为“一般”。 成绩报告单 姓名 考试成绩 平时成绩 总评成绩 张三 80 90 李四 60 80 王五 82 69 赵六 50 70 最高分
问答题应付款系统实务操作题 (1)录入应付款期初余额并对账。要求以001(王明)身份选择007账套，在应付款管理系统中录入期初单据并与总账对账。 单据类型 单据日期 供应商 税率(%) 存货名称 数量(吨) 单位价格 专用发票 12-20 甲公司 17 A材料 100 200 (2)录入、审核发票并生成记账凭证。要求以002(王宇)身份选择007账套，在应付款管理系统中录入审核采购发票并生成记账凭证(均为赊购)。 发票类型 供货单位 存货名称 数量(吨) 价税合计(元) 税率(%) 专用发票 甲公司 A材料 100 23400 17 (3)录入、审核付账单并生成记账凭证。要求以002(王宇)身份选择007账套，在应付款管理系统中录入审核付款单并生成凭证。 供货单位 结算方式 结算科目 金额(元) 款项类型 甲公司 转账支票 银行存款 23400 应付款
问答题设置“收”、“付”、“转”三种凭证类别。
问答题Windows基本操作题
(1)在E盘根下建立KS文件夹，在KS文件夹下建立XM子文件夹和KSXM子文件夹。
(2)查找Word.exe文件。
(3)将Word.exe文件复制到XM中。
(4)将XM中Word.exe文件移动到KSXM中。
(5)将Word.exe文件改名为KJDSH.exe。
(6)清空回收站。
问答题按下表增加会计科目。 科目名称 编 码 招商银行 100203 中国银行 100204 惠民公司 113101
问答题增加操作员。 编号：33 姓名：牛强 编号：34 姓名：陈明
问答题(操作员：系统主管;账套：101账套;操作日期：2014年1月1日)
设置操作员权限。
设置操作员“郑钧”具有【系统管理】、【财务管理】、【应收管理】和【应付管理】的权限。
问答题新增一个一级部门，部门编码为“36”，部门名称为“内勤部”。
问答题编制会计报表 根据下表格式编制资产负债表，并从账上提取“货币资金”、“应收账款”、“应付账款”数据。 资产负债表 编制单位：彩虹工厂 2008年1月31日 报表编号：会工01表 资产 年初数 期末数 权益 年初数 期末数 流动资产： 流动负债 货币资金 短期借款 应收账款 应付账款 资产合计 权益合计
问答题编制记账凭证可以采用哪几种方式?