摘要
资金管理贯穿企业采购、生产、销售等各项经济活动,资金的安全性与有效利用对企业良性运行与发展起到了重要的保障作用。部分企业未重视资金管理,难以识别与管控资金收支活动中的各项风险因素,导致出现资产负债率过高、资金短缺等现象,对企业生产经营乃至生存与发展都产生了重大影响。而资金管理风险的来源较为复杂,表现形式也难以确定,企业需要重点关注资金收支活动的风险管理,尤其是投融资活动,从源头入手控制资金流动风险,对资金收支活动进行全方位监督与管理,及时关注资金运行状况,并采取相应的风险规避与防范对策,尽可能减少企业的经济损失。资金管理工作是企业较为重视且复杂的一项管理工作,随着我国经济体制不断改革、市场经济不断发展,资金管理在企业经营管理活动中的地位越来越重要,企业需要建立资金分级审批标准和权限,确保不相容职务相互分离,并对合同签订、资金结算与款项催收等环节进行严格把关,加速资金周转,确保资金发挥应有的作用。文章从资金管理制度的完善与优化、资金预算管理、投融资风险管理、资金收支管理与内部监管方面对企业如何强化资金管理、提高资金周转效率及探索科学决策的路径加以分析,以期促进企业良好运行。
出处
《活力》
2024年第5期94-96,共3页
Vitality
