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略论“软条款”信用证的风险防范 被引量：3
1
作者 齐宏伟 《企业经济》 北大核心 2003年第12期156-157,共2页
在国际贸易欺诈中,最为隐蔽、也最为恶劣的是把信用证“软条款”和无单放货情形结合起来进行诈骗,使得出口商货款两空。实践中的信用证软条款在两个方面做文章:一是单据,一是付款。作为受益人应熟练掌握软条款信用证的应用及海运法规,... 在国际贸易欺诈中,最为隐蔽、也最为恶劣的是把信用证“软条款”和无单放货情形结合起来进行诈骗,使得出口商货款两空。实践中的信用证软条款在两个方面做文章:一是单据,一是付款。作为受益人应熟练掌握软条款信用证的应用及海运法规,加强同银行等相关部门的密切联系。 展开更多
关键词 信用证 风险防范 国际贸易 “软条款” 无单放货
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信用证中“软条款”与“陷阱条款”之间的“相关性”分析 被引量：2
2
作者 翟步习 《对外经贸实务》 2006年第8期28-31,共4页
关键词 信用证付款 “相关性” “软条款” 陷阱 付款凭证 受益人 付款条件 合法权益 有条件 出口
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常见信用证“软条款”及其风险防范分析 被引量：1
3
作者 丁嘉慧 《商场现代化》 北大核心 2004年第12期69-70,共2页
关键词 信用证 单据 “软条款” 付款 风险防范 开证银行 进口商 书面文件 提交 承诺
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浅析信用证“软条款”的类型及其防范 被引量：1
4
作者 常苏 《中国乡镇企业会计》 北大核心 2007年第4期42-42,共1页
“软条款”是指由开证申请人要求在信用证中加列的，由其控制信用证的生效条件和限制单据结汇效力的条款。其一般表现为一些可令申请人或开证行完全控制交易进程，有权随时解除付款责任的条款。因此“软条款”信用证究其实质就是一种变... “软条款”是指由开证申请人要求在信用证中加列的，由其控制信用证的生效条件和限制单据结汇效力的条款。其一般表现为一些可令申请人或开证行完全控制交易进程，有权随时解除付款责任的条款。因此“软条款”信用证究其实质就是一种变相的可撤销信用证，让受益人对货款的权利毫无保障可言。为此，出口商要认真审核信用证，识别“软条款”，以防受损。 展开更多
关键词 可撤销信用证 “软条款” 开证申请人 生效条件 付款责任 开证行 受益人 出口商
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开立“软条款”信用证未必构成信用证诈骗罪
5
作者 肖中华 程兰兰 《上海政法学院学报（法治论丛）》 2005年第6期126-129,共4页
"软条款"信用证虽然有违诚实信用的基本民事法律原则,也有违国际商会《跟单信用证统一惯例》的相应要求,但利用"软条款"信用证未必就成立信用证诈骗罪,要视具体情形而定。
关键词 “软条款”信用证 信用证诈骗罪
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浅谈“软条款”信用证的特点及其防范 被引量：2
6
作者 叶祝华 《南方金融》 1996年第3期29-30,共2页
近几年来,金融诈骗活动猖獗,诈骗方式越来越隐蔽,诈骗手段越来越诡诈,从初期伪造假票据、假信用证诈骗发展到以真信用证为诱饵,通过开列“软条款”进行欺诈,使国内不少企业受骗上当,造成了巨大的损失,教训是深刻的。 那么,什么是“软条... 近几年来,金融诈骗活动猖獗,诈骗方式越来越隐蔽,诈骗手段越来越诡诈,从初期伪造假票据、假信用证诈骗发展到以真信用证为诱饵,通过开列“软条款”进行欺诈,使国内不少企业受骗上当,造成了巨大的损失,教训是深刻的。 那么,什么是“软条软”信用证呢?简单地说:“软条款”(Soft Clause)信用证就是开证申请人利用信用证这一银行信用工具,在证内开列一些灵活的,不明朗和不确定的,甚至受益人无法履行的条款,主动权掌握在开证人手中,使受益人不能把握和控制,处于被动地位,从而造成违约或不能完全执行信用证,进而达到骗取受益人的定金、质押金、预付款或内外勾结骗取购货款的目的。虽然开证行开出的是不可撤销的信用证,但由于开证人掌握主动,实质上是变相的可撤销的信用证,开证行可随时,单方面解除其保证付款的责任。 展开更多
关键词 “软条款”信用证 受益人 开证行 开证人 开证申请人 修改书 国际贸易结算 不可撤销的信用证 货物收据 SIGNATURE
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刍论“软条款”信用证及风险防范 被引量：1
7
作者 刘学东 陈兵兵 戚军韬 《湖南人文科技学院学报》 2007年第3期141-144,共4页
在目前国际贸易的信用证支付方式条件下,"软条款"泛滥,严重影响了交易安全。针对这一现象,本文根据信用证的设计原理,对"软条款"信用证的性质、种类、特征、危害及其成因进行了分析,并提出了相应的风险防范措施。
关键词 “软条款”信用证 风险防范措施
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信用证“软条款”与风险防范 被引量：2
8
作者 陈蜀春 《对外经贸财会》 2002年第6期25-27,共3页
在我国加入世界贸易组织后,我国与成员国之间的国际贸易将会有很大的增长,作为国际贸易结算方式之一的信用证也将得到越来越广泛的使用.与其他结算方式相比,信用证因其利用相对可靠的银行信用替代不确定的商业信用而倍受青睐,它不仅在... 在我国加入世界贸易组织后,我国与成员国之间的国际贸易将会有很大的增长,作为国际贸易结算方式之一的信用证也将得到越来越广泛的使用.与其他结算方式相比,信用证因其利用相对可靠的银行信用替代不确定的商业信用而倍受青睐,它不仅在一定程度上解决了国际贸易中由于进出口双方互不信任而阻碍国际贸易发展的难题,而且也为贸易双方提供了便利的融资方式,因而L/C在我国的对外经济贸易中起着越来越重要的作用. 展开更多
关键词 国际贸易 中国 信用证 “软条款” 风险防范
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“软条款”信用证风险初探 被引量：1
9
作者 陈铮 《上海金融学院学报》 1999年第2期36-37,共2页
“软条款”信用证是指信用证条款中带有付款条件含糊不清,所附条件生效方式隐伏着虚假性,开证行付款责任不明的信用证。接受带有“软条款”的信用证是极具风险的,其根本原因是它赋予开证行或开证申请人单方面的主动权。
关键词 “软条款”信用证 开证申请人 开证行 信用证项 信用证风险 受益人 付款责任 信用证条款 检证 品质证书
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妥善处理L/C的“软条款” 被引量：2
10
作者 田运银 《对外经贸实务》 CSSCI 北大核心 2000年第11期24-25,共2页
关键词 国际贸易 L/C结算 信用证结算 “软条款”
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为“软条款”“澄清”“罪”名
11
作者 杨建红 徐斌 《西南石油大学学报（社会科学版）》 2002年第2期28-31,共4页
"软条款"是否属于刑法第195条规定的信用证诈骗罪之"以其他方式"进行诈骗的行为?目前普遍认为答案是肯定的。但是,本文从信用证特别是软条款信用证的运作实务出发,指出软条款信用证不具备诈骗罪隐瞒真相或虚构事实... "软条款"是否属于刑法第195条规定的信用证诈骗罪之"以其他方式"进行诈骗的行为?目前普遍认为答案是肯定的。但是,本文从信用证特别是软条款信用证的运作实务出发,指出软条款信用证不具备诈骗罪隐瞒真相或虚构事实的客观要件,因而不属于信用证诈骗罪的一种犯罪方式。 展开更多
关键词 法律 刑法研究 “软条款” 信用证诈骗罪
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如何识别和防范信用证中的“软条款” 被引量：1
12
作者 李茜 《民族论坛》 北大核心 2003年第2期47-48,共2页
随着我国加入世贸,对外贸易将更加活跃。在国际贸易结算中,信用证作为一种以银行信用作保证的结算方式,被进出口双方广泛接受。但是在信用证分为可撤销和不可撤销两大类的同时,实际上还存在着第三类:名义上是不可撤销,事实上却可导致撤... 随着我国加入世贸,对外贸易将更加活跃。在国际贸易结算中,信用证作为一种以银行信用作保证的结算方式,被进出口双方广泛接受。但是在信用证分为可撤销和不可撤销两大类的同时,实际上还存在着第三类:名义上是不可撤销,事实上却可导致撤销的,附有大量软条款的信用证。这种对受益人来讲基本没有保障的信用证,一旦发生纠纷或欺诈行为,受益人风险巨大。 展开更多
关键词 识别 防范 信用证 国际结算 “软条款” 国际贸易 银行信用 结算方式
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浅谈“软条款”信用证的特点及其防范
13
作者 叶祝华 《新金融》 1995年第12期30-31,共2页
近几年来,金融诈骗活动猖獗,方式越来越隐蔽,手段越来越高明,从初期伪造假票据、假信用证诈骗发展到以真信用证为诱饵,通过开列“软条款”进行欺诈,使国内不少企业受骗上当,造成了巨大的损失,教训是深刻的。 那么,什么是“软条款”信用... 近几年来,金融诈骗活动猖獗,方式越来越隐蔽,手段越来越高明,从初期伪造假票据、假信用证诈骗发展到以真信用证为诱饵,通过开列“软条款”进行欺诈,使国内不少企业受骗上当,造成了巨大的损失,教训是深刻的。 那么,什么是“软条款”信用证呢?简单地说,“软条款”(Soft Clause)信用证就是开证申请人利用信用证这一银行信用工具,在证内开列一些灵活的、不明朗和不确定的,甚至受益人无法履行的条款,其主动权掌握在开证人手中,使受益人不能把握和控制,处于被动地位, 展开更多
关键词 “软条款”信用证 信用证修改书 受益人 开证行 开证申请人 开证人 货物收据 国际贸易结算 防范措施 装运通知
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如何识别及防范“软条款”信用证
14
作者 刘亚玲 《中国西部科技》 2005年第02B期43-44,37,共3页
本文介绍了何为"软条款"信用证以及目前在外贸业务中使用的信用证中较常见的软条款类型,并结合国内出口业务的具体操作提出了规避软条款信用证风险的几点建议.
关键词 “软条款” 软条款信用证 出口业务 规避 风险 外贸业务 防范 常见 国内 体操
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信用证软条款识别及应对的案例分析 被引量：4
15
作者 柳仕超 《对外经贸实务》 北大核心 2010年第8期69-71,共3页
关于信用证软条款，学术界探讨较多，大都是写信用证软条款的形式、特点及危害分析。笔者在多年的外贸跟单实践工作中，也多次碰到过类似的软条款。在外贸业务中如何识别信用证“软条款”？如何处理？根据作者的体会，最容易发生在以下... 关于信用证软条款，学术界探讨较多，大都是写信用证软条款的形式、特点及危害分析。笔者在多年的外贸跟单实践工作中，也多次碰到过类似的软条款。在外贸业务中如何识别信用证“软条款”？如何处理？根据作者的体会，最容易发生在以下几方面： 展开更多
关键词 信用证软条款 案例分析 识别 外贸业务 “软条款” 危害分析 实践工作 学术界
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绵里藏针——软条款 被引量：1
16
作者 林志燕 《中国外汇管理》 2001年第5期42-43,共2页
关键词 信用证 国际结算 “软条款” 企业 国际贸易
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警惕信用证“软条款”风险
17
作者 冷柏军 江羽 《中国海关》 2006年第11期34-35,共2页
2005年10月，山东省菜地华达进出口公司（A公司）收到美国通宝实业公司（B公司）的发盘．称B公司有意在国内寻找零部件生产商定制机器配件900万个，图纸和具体检测标准由B公司提供，产品分三批等量装运，即每批300万个．并给出了初始报... 2005年10月，山东省菜地华达进出口公司（A公司）收到美国通宝实业公司（B公司）的发盘．称B公司有意在国内寻找零部件生产商定制机器配件900万个，图纸和具体检测标准由B公司提供，产品分三批等量装运，即每批300万个．并给出了初始报价．付款条件为即期不可撤销信用证。不久．国内一隶零部件生产商江苏跃进公司（C公司）找到A公司商量合作加工出口事宜，原圃是G公司也接到了B公司同样的发盘．觉得这笔业务报价较为理想且市场前景不错．但是由于还未申请出口权，且缺乏专业的外贸操作员和外贸知识，所以欲寻求一个合作方以实现这批机器配件的加工出口。A公司经过初步测算．将B、0两公司报价的差价扣除估算的相关费用后．预期利润很可观．觉得虽然此次是本公司与B公司的首次合作．但是从账面情况来看确实是一笔不错的业务，而且采用的是即期不可撤销信用证，收款风险相对较小，于是决定积极行动与外方就相关内容进行进一步磋商。 展开更多
关键词 不可撤销信用证 “软条款” 风险 实业公司 加工出口 外贸知识 进出口公司 A公司
原文传递
警惕信用证中的“软条款”
18
作者 张东芳 《山东对外经贸》 2004年第4期18-19,12,共3页
信用证，作为一种在世界范围内广泛使用的支付方式，是指银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。在这种支付方式下．只要受益人按照信用证所规定的条件，提交符合信用证所规定的各种单据，开证行就保证付款。
关键词 信用证 “软条款” 国际贸易 支付方式 资信调查
原文传递
为“软条款”澄清“罪”名 被引量：2
19
作者 杨建红 《西南民族大学学报（人文社会科学版）》 北大核心 2002年第S4期190-192,共3页
“软条款”是否属于刑法第 195条规定的信用证诈骗罪之“以其他方式”进行诈骗的行为 ?目前普遍认为答案是肯定的。但是 ,本文从信用证特别是软条款信用证的运作实务出发 ,指出软条款信用证不具备诈骗罪隐瞒真相或虚构事实的客观条件 。
关键词 法律 刑法研究 “软条款” 信用证诈骗罪
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“商检软条款”信用证风险与合理使用 被引量：1
20
作者 寇亚明 《对外经贸实务》 北大核心 2004年第11期25-27,共3页
关键词 跟单信用证 “软条款” 付款 商检 开证行 交易 信用证风险 撤销 解除 受益人
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