提高反假票据能力积极防范支付结算风险

1

作者 胡继湘 赵淑华 《金融会计》 2000年第12期26-28,共3页

关键词 假票据 支付结算风险 积极防范 空白票据 银行汇票 票据业务 防伪标识 犯罪分子 止付通知 票据诈骗

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如何查证假票据

2

作者 邓建国 《河北审计》 2001年第3期35-35,共1页

关键词 假票据 金额分析法 时间对照法 票据使用法 使用时效法 付款判断法 经办人关系法 连号重查法 笔迹鉴别法

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如何查证假票据

3

作者 邓建国 《陕西审计》 2001年第4期29-29,共1页

关键词 假票据 票据使用洼 查证方法 金额分析法 时间对照法 笔迹鉴别法 连号重查法 付款判断法 经办人关系法 审计工作

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假印章假票据“现形”记

4

作者 万海平 幸昌盛 《审计与理财》 2013年第9期8-9,共2页

项目背景2012年10月，根据省审计厅授权，高安市审计局派出审计组对某公司2011年度财务收支进行审计。该公司生产经营需要大量松圆木、毛竹等建材。市计人员在对该公司购买松圆木、毛竹所附育林基金专用票据审计时，发现育林基金专用票... 项目背景2012年10月，根据省审计厅授权，高安市审计局派出审计组对某公司2011年度财务收支进行审计。该公司生产经营需要大量松圆木、毛竹等建材。市计人员在对该公司购买松圆木、毛竹所附育林基金专用票据审计时，发现育林基金专用票据及所盖印章有伪造嫌疑，经移送该市公安机关侦查，认定为假印章、假票据案，犯罪嫌疑人沈某已由公安机关向检察院起诉。这是该局成立以来移送的首例假印章、假票据案例。 展开更多

关键词 假票据 印章 专用票据 育林基金 公安机关 犯罪嫌疑人 项目背景 财务收支

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四川“4·21”特大假票据案告破

5

作者 党鹏 《税友》 2003年第11期33-34,共2页

关键词 四川 “4·21”特大假票据案 假发票犯罪 危害 刑事侦查

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假票据查证八法

6

作者 张长海 陈兴林 阎庆臻 《中国审计》 北大核心 2005年第8期54-54,共1页

查证票据的真实性,是每个审计人员应该具备的本领.通过多年的审计,总结了八种查证假票据的方法.列举如下: 1.金额分析法.即判断事项与票据数量、金额的合理性.如某单位2003年9月和10月报销两家宾馆同一天出具的招待费9400元,经核实一家... 查证票据的真实性,是每个审计人员应该具备的本领.通过多年的审计,总结了八种查证假票据的方法.列举如下: 1.金额分析法.即判断事项与票据数量、金额的合理性.如某单位2003年9月和10月报销两家宾馆同一天出具的招待费9400元,经核实一家宾馆发生的是招待费,而另一家却是为送礼而发生的费用. 展开更多

关键词 假票据 2003年9月 金额分析法 审计人员 招待费 真实性 合理性 宾馆 报销 核实 费用

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如何发现假票据

7

作者 姬金钟 张振宇 苗云 《中国监察》 2000年第8期51-51,共1页

关键词 经济案件 假票据 白条收据 报销日期 作废票据

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假票据的特点及防范方法

8

作者 李兆学 《金融博览》 1997年第8期43-43,共1页

一般来说,假票据诈骗主要有如下几个特点:1.票面金额大,多在百万元以上。2.假票据种类繁多,如假支票、假汇票、假存单等。3.假票据仿真性强,伪造技术已向高科技发展,纸质、水印、荧光技术、印刷清晰度都非常逼真,凭手感、用紫光灯照射... 一般来说,假票据诈骗主要有如下几个特点:1.票面金额大,多在百万元以上。2.假票据种类繁多,如假支票、假汇票、假存单等。3.假票据仿真性强,伪造技术已向高科技发展,纸质、水印、荧光技术、印刷清晰度都非常逼真,凭手感、用紫光灯照射等方法难以辨认。 展开更多

关键词 假票据 票据诈骗 防范方法 票据种类 票面金额 假支票 高科技 印刷清晰度 汇票 仿真性

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票据真假的识别

9

作者 朱积明 《冶金财会》 1998年第3期39-40,共2页

对于近年来五花八门利用假票据诈骗钱财的骗术,除了要由执法部门加大打击力度、财务人员需提高业务水平外,经常接触票据的经办人员,也应具备起码的票据识别能力。现将有关票据知识作些简单介绍。

关键词 收据 划线支票 票据识别 商业汇票 增值税专用发票 普通发票 银行本票 假票据 双面复写纸 银行汇票

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关于严厉打击利用虚假票据从事违法经营活动的通知

10

《工商行政管理》 2007年第12期12-13,共2页

各省、自治区、直辖市及计划单列市工商行政管理局:近年来,利用虚假票据从事违法经营活动、转移国有资金甚至贪污侵占公款的现象时有发生,在一些地区和行业甚至还比较严重。

关键词 假票据 经营活动 工商行政管理机关 违法经营 工商行政管理局 打击 利用 国有资金 计划单列市 国有资产

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论票据付款人的审查义务标准 被引量：3

11

作者 梁天宁 《湖南经济管理干部学院学报》 2003年第4期76-77,共2页

各国票据立法及传统票据法理论一般认为 ,票据付款人或代理付款人经谨慎审查未能识别出伪造、变造的票据或者持票人身份证件 ,付款后便不再承担任何法律责任。而最高人民法院 2 0 0 0年 2月 2 4日通过的《关于审理票据纠纷案件若干问题... 各国票据立法及传统票据法理论一般认为 ,票据付款人或代理付款人经谨慎审查未能识别出伪造、变造的票据或者持票人身份证件 ,付款后便不再承担任何法律责任。而最高人民法院 2 0 0 0年 2月 2 4日通过的《关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》却规定 ,付款人或代理付款人未能识别出伪造、变造的票据或身份证件而错误付款 ,属于《票据法》第 5 7条所规定的“重大过失” ,如给有关票据当事人造成利益损害的 ,应当承担法律责任。显然 ,这两者之间存在冲突 ,其实质是付款人或代理付款人不同的审查义务标准之间的冲突。本文通过一典型案例分析 ,探讨票据付款人或代理付款人的审查义务标准 ,以及最高人民法院《关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》 展开更多

关键词 票据付款人 审查义务标准 《票据法》 代理人付款 假票据

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利用票据诈骗行为种种

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作者 陈志兴 杜迅雷 《管理工程师》 2002年第3期45-46,共2页

在正常的商业操作中,会用到各种金融票据.同一城市之间使用支票,在不同城市之间使用汇票和电汇.如果买主亲自到卖主的城市提货,则办一张银行汇票随身携带,验货结束再将汇票交给卖方;如果大家都相互熟悉,互相信任,买主不需要去验货,供货... 在正常的商业操作中,会用到各种金融票据.同一城市之间使用支票,在不同城市之间使用汇票和电汇.如果买主亲自到卖主的城市提货,则办一张银行汇票随身携带,验货结束再将汇票交给卖方;如果大家都相互熟悉,互相信任,买主不需要去验货,供货方通过快递公司送货,买主可以在自己的城市办电汇. 展开更多

关键词 假票据 金融票据 票据诈骗行为 预防

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积极采取措施 防范票据诈骗

13

作者 严锦伟 《金融会计》 2001年第9期8-9,11,共3页

关键词 商业银行 银行票据 票据防伪 票据诈骗 假票据 人民银行 采取措施 内控制度 安全防范 《支付结算办法》

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假的社会效应

14

作者 胡爽 《农村工作通讯》 1998年第3期47-47,共1页

~~

关键词 社会效应 假广告 假证件 假报道 假文凭 假票据 饮料 食品 味精 商标

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浅谈票据风险的防范

15

作者 任占群 闫习英 《河北金融》 2003年第8期30-30,共1页

1.伪造票据及印鉴的防范。伪造票据是指无权限的人假冒他人或虚构人名进行的票据诈骗行为。主要包括伪造票据和伪印章两种情况,经办人员在受理票据时,第一,要审查票据的真伪。一是核对票据的印刷颜色、纸质手感是否有差异。

关键词 假票据 伪造票据 风险防范 印刷颜色 诈骗行为 印鉴 放大器 审查 正面图 核对

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加强管理,清除隐患,确保同城票据清算资金安全

16

作者 卢建平 《金融经济》 1999年第6期80-80,共1页

关键词 票据清算 同城票据交换 加强管理 事后监督 监督体系 业务素质 票据清算工作 假票据 操作程序 安全隐患分析

全文增补中

金融诈骗新手法──“克隆”汇票

17

作者 刘峰 《金融会计》 1999年第5期26-,25,共2页

金融诈骗新手法──“克隆”汇票刘峰银行承兑汇票作为一种高信誉的商业汇票，自《中华人民共和国票据法》颁布施行以来，企业之间使用银行承兑汇票有了较大发展，它对规范企业信用行为，提高商业银行信贷资产质量，加强中央银行宏观调... 金融诈骗新手法──“克隆”汇票刘峰银行承兑汇票作为一种高信誉的商业汇票，自《中华人民共和国票据法》颁布施行以来，企业之间使用银行承兑汇票有了较大发展，它对规范企业信用行为，提高商业银行信贷资产质量，加强中央银行宏观调控起到了积极作用。但随着商品经济的... 展开更多

关键词 金融诈骗 银行承兑汇票 “克隆” 新手法 金融机构 《支付结算办法》 辽宁省鞍山市 票据防伪 假票据 《票据法》

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经济“新常态”下信贷欺诈特征及防范 被引量：1

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作者 周巍 《中国房地产金融》 2015年第2期110-114,共5页

一、研究背景 近年来，国内信贷欺诈的技术和手段不断升级且欺诈形式日趋隐蔽、复杂和智能化，既有不法分子巧立名目，以假企业、假项目、假交易、假票据等骗取并占有金融机构信贷资金：也有企业粉饰掩盖财务真实情况，套取或挪用金融... 一、研究背景 近年来，国内信贷欺诈的技术和手段不断升级且欺诈形式日趋隐蔽、复杂和智能化，既有不法分子巧立名目，以假企业、假项目、假交易、假票据等骗取并占有金融机构信贷资金：也有企业粉饰掩盖财务真实情况，套取或挪用金融机构资金。 展开更多

关键词 信贷资金 欺诈形式 防范 经济 金融机构 不法分子 智能化 假票据

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精心组织 快速突破——查办原通化市委副书记高峰重大违法违纪案件纪实

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作者 侯尚升 《兰台内外》 1996年第1期50-52,共3页

中纪委五次全会召开期间,在省委、省政府领导的重视支持下,在地方党政组织和检察机关的密切配合下,省纪委于1995年1月17日至22日,集中力量突破了通化市委副书记高峰重大违法违纪案件。经初步调查核实认定,高蜂长期以来与市委宣传部新闻... 中纪委五次全会召开期间,在省委、省政府领导的重视支持下,在地方党政组织和检察机关的密切配合下,省纪委于1995年1月17日至22日,集中力量突破了通化市委副书记高峰重大违法违纪案件。经初步调查核实认定,高蜂长期以来与市委宣传部新闻科女干部童雪(党员)关系极不正常,并于1993年10月至12月间,利用职权,先后以帮助市委宣传部解决经费困难等名义,从地方财政和市属企业要出资金5万元,用假票据核销后提现金送给童雪个人。1月29日,高峰、童雪2人被检察机关依法逮捕。 展开更多

关键词 假票据 出资金 检察机关 精心组织 违法违纪 通化市 快速突破 密切配合 政府领导 高峰

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(小小说)空子

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作者 啉啉 《税收征纳》 1999年第7期44-44,共1页

三月的街头。虽荡漾着春的气息,然而,却难排遣我心中的焦虑和沉重。 前几天有个税务人员到集贸市场收税时竟发现市场上有几张假完税证。回来后全分局像炸了锅,大家议论纷纷。局领导特别重视,责成专人调查此案。 几天过去了仍没头绪。

关键词 小小说 水产品 集贸市场 税务人员 水果 街巷 轻便摩托车 假票据 公文包 知识讲座

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