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关于证券公司内部稽核工作的思考
1
作者 许平彩 魏玮 《中国乡镇企业会计》 北大核心 2008年第9期73-74,共2页
证券公司监督检查部门应独立履行合规检查、财务稽核、风险控制等监督检查职能，提出对内控缺陷的改进建议并敦促改进。证券公司中从事内部审计的内部稽核部门（下面简称“稽核部”），作为内部监督检查的主要部门，对证券公司的规范经... 证券公司监督检查部门应独立履行合规检查、财务稽核、风险控制等监督检查职能，提出对内控缺陷的改进建议并敦促改进。证券公司中从事内部审计的内部稽核部门（下面简称“稽核部”），作为内部监督检查的主要部门，对证券公司的规范经营负有重要责任，稽核部内部稽核工作的质量好坏直接关系证券公司的规范经营情况，关系证券公司的生存和发展。 展开更多
关键词 内部稽核工作 证券公司 内部监督检查 财务稽核 检查职能 风险控制 稽核部门 内部审计
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如何做好人民银行内部稽核工作
2
作者 刘开美 《金融会计》 1995年第4期43-44,共2页
内部稽核是人民银行现代管理的一项重要内容。人民银行专门行使中央银行职能后,搞好内部稽核工作,对促进各职能部门加强自身的管理监督,进一步搞好金融宏观调控,不断提高金融管理水平,完善本系统管理机制是十分必要的。 众所周知,稽核... 内部稽核是人民银行现代管理的一项重要内容。人民银行专门行使中央银行职能后,搞好内部稽核工作,对促进各职能部门加强自身的管理监督,进一步搞好金融宏观调控,不断提高金融管理水平,完善本系统管理机制是十分必要的。 众所周知,稽核是中央银行的基本职能之一,人民银行履行中央银行职能,必须包括内部稽核在内的稽核监督。人民银行要正确履行领导管理、协调监督等职能,也必须建立和健全自我控制、自我制约、自我调整的内部稽核监督机制,确保自身行为的正确性,达到优化中央银行整体功能的目的。 人民银行作为代表国家管理金融事业的机关,主要是通过制定并组织实施相应的金融方针政策、法规制度来规范金融行为,使其按照国家意图运行,达到宏观控制的目的。 展开更多
关键词 人民银行 内部稽核工作 如何做好 银行职能 管理水平 现代管理 职能部门 金融宏观调控 业务部门 中央银行
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我国商业银行内部稽核工作存在的问题及对策 被引量：2
3
作者 李祥 《广东审计》 2003年第7期43-44,共2页
一、我国商业银行内部稽核工作目前存在的问题 (一)稽核管理体制落后。由于我国商业银行的稽核机构设置与国际上的做法存在一定的差距,目前还有部分商业银行稽核体制相当落后,停留在“统一领导、分级管理、分层负责”的三级稽核组织和... 一、我国商业银行内部稽核工作目前存在的问题 (一)稽核管理体制落后。由于我国商业银行的稽核机构设置与国际上的做法存在一定的差距,目前还有部分商业银行稽核体制相当落后,停留在“统一领导、分级管理、分层负责”的三级稽核组织和运作管理体制模式上。这种模式的弊端: 展开更多
关键词 中国 商业银行 内部稽核工作 稽核管理体制 稽核方法 工作流程 稽核人才 特派员制度 稽审大队制 激励机制 现场稽核法 预警系统
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对未来寿险内部稽核工作的思考
4
作者 雷宇 《现代审计与会计》 2003年第6期54-54,共1页
随着我国加入世贸组织和社会主义市场经济的不断深化，股份制将是我国寿险公司，特别是国有独资寿险公司发展的必由之路，股份制的实现必然对寿险公司内部架构、内部的稽核体系、稽核原则、稽核重点及稽核方法产生重大影响。笔者现就当... 随着我国加入世贸组织和社会主义市场经济的不断深化，股份制将是我国寿险公司，特别是国有独资寿险公司发展的必由之路，股份制的实现必然对寿险公司内部架构、内部的稽核体系、稽核原则、稽核重点及稽核方法产生重大影响。笔者现就当前寿险公司的内部稽核审计工作和股份制改造后的寿险公司内部稽核审计职能可能产生的转变，谈几点个人看法。 展开更多
关键词 寿险公司 内部稽核工作 中国 内部审计 股份制改造 保险监管 审计风险
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拓展内部稽核工作的几点设想
5
作者 顾晓琳 《现代审计与会计》 2004年第11期45-45,共1页
一、拓展内部稽核工作的必要性，金融稽核工作目前面临的形势，有两个方面的特点：一是国家金融法规、政策日趋完善，外部制约机制和金融监管的力度进一步强化。二是分行内部管理水平在不断提高，内部管理机制正逐步完善，加上内部稽核... 一、拓展内部稽核工作的必要性，金融稽核工作目前面临的形势，有两个方面的特点：一是国家金融法规、政策日趋完善，外部制约机制和金融监管的力度进一步强化。二是分行内部管理水平在不断提高，内部管理机制正逐步完善，加上内部稽核的力度和频率的加大，出现的错误会越来越少，操作会更加规范。在这种情况下，内部稽核工作如何开展，如何更好地发挥作用是目前值得研究的问题。 展开更多
关键词 内部稽核工作 金融稽核 拓展 内部管理机制 金融监管 金融法规 分行 力度 错误 水平
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健全银行内部稽核工作之道
6
作者 杨畅 《中国外资》 2017年第6期94-94,共1页
稽核监督工作是银行职能转换后的一项重要内容，是银行指导和管理金融工作的一种重要手段，稽核监督工作能帮助银行有效的防范和化解银行运用过程中遇到的金融风险，促进银行依法合规有序的运营。
关键词 内部稽核工作 银行 稽核监督工作 职能转换 金融工作 金融风险
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县级金融机构内部稽核工作亟需加强
7
作者 耿淑英 洪国荣 高子玉 《河北金融》 1996年第10期29-29,共1页
为摸清金融机构内部稽核工作现状,我们对辖区商业银行及农村信用联社进行了专题调查。调查结果表明,金融机构内部稽核机构设置情况不一,工作开展不平衡,监管力度有待进一步加大。 一、机构不健全,稽核人员比重偏低 截止到1995年末,被调... 为摸清金融机构内部稽核工作现状,我们对辖区商业银行及农村信用联社进行了专题调查。调查结果表明,金融机构内部稽核机构设置情况不一,工作开展不平衡,监管力度有待进一步加大。 一、机构不健全,稽核人员比重偏低 截止到1995年末,被调查的五家金融机构仅有三家单独设立了内部稽核机构,配备专职稽核人员9人,占全部人员的1.18％;专职稽核人员当中具有中级职称的2人,助师职称的7人;从事银行业务工作年限都在10年以上。从调查情况看,金融机构内部稽核人员占全部从业人员的比重偏低, 展开更多
关键词 内部稽核工作 县级金融机构 稽核人员 县级人民银行 商业银行 辖区 交叉稽核 清金 单独设立 师职
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对企业内部稽核工作相关问题的研究
8
作者 封晶 《经济技术协作信息》 2011年第18期140-140,共1页
内部稽核是会计机构本身对会计核算工作进行的一种自我检查工或审核工作，它是会计监督的内容，也是内部控制的主要方式。内部稽核的目的在于防止会计核算中所出现的差错和有关人员的舞弊。通过稽核，对日常核算工和中所出现的疏忽、错... 内部稽核是会计机构本身对会计核算工作进行的一种自我检查工或审核工作，它是会计监督的内容，也是内部控制的主要方式。内部稽核的目的在于防止会计核算中所出现的差错和有关人员的舞弊。通过稽核，对日常核算工和中所出现的疏忽、错误等及时加以纠正或制止，以提高会计工作质量。 展开更多
关键词 内部稽核工作 会计核算工作 企业 会计工作质量 自我检查 会计机构 会计监督 内部控制
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略谈银行内部稽核工作如何与时俱进
9
作者 胥荣 《青海金融》 2005年第7期60-60,共1页
关键词 内部稽核工作 与时俱进 中国建设银行 中国银行 国家外汇储备 2004年 补充资本金 中国金融业 股份制改造 温家宝总理 新闻发言人 国有银行 银行改革 国务院 注资 美元 举措 国内 国际 上市
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浅论加强商业银行内部稽核工作
10
作者 严康勇 《浙江金融》 北大核心 1996年第12期20-21,共2页
浅论加强商业银行内部稽核工作严康勇《商业银行法》实施后，国有商业银行必须以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。但是，由于传统管理模式的惯性作用，其经营行为尚不规范，自我约束力... 浅论加强商业银行内部稽核工作严康勇《商业银行法》实施后，国有商业银行必须以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。但是，由于传统管理模式的惯性作用，其经营行为尚不规范，自我约束力不强，有待进一步改进。笔者试从加强... 展开更多
关键词 商业银行 内部稽核工作 稽核工作 中国
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浅谈内部稽核工作中的公共关系
11
作者 杨承画 《金融纵横》 1996年第3期42-43,共2页
公共关系学作为一门新兴的社会科学,主要是研究一定的社会组织和其它有关的社会公众之间的相互关系的一门学问。它作为一种管理功能,通过一定的方式方法来传播、协调自己的政策和做法,以赢得人们的理解、支持和更有效的合作,从而更好地... 公共关系学作为一门新兴的社会科学,主要是研究一定的社会组织和其它有关的社会公众之间的相互关系的一门学问。它作为一种管理功能,通过一定的方式方法来传播、协调自己的政策和做法,以赢得人们的理解、支持和更有效的合作,从而更好地实现共同的利益。因此,稽核部门也通过一定的方式方法来宣传落实自己的工作制度和工作要求,以得到各个方面的理解、支持和有效的合作,创造良好的工作环境,树立威信,从而达到稽核的目的。这是非常必要的。 展开更多
关键词 内部稽核工作 公共关系 稽核人员 稽核检查 职能部门 金融法 土级 宣传落实 树立威信 法令
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如何加强企业财务内部稽核工作
12
作者 王丽彬 《现代审计与会计》 2016年第3期40-42,共3页
企业内部财务稽核工作是防范财务风险、监督会计行为、纠正会计差错、规范财务管理、实现可持续发展的重要手段，是强化财务内部控制的一项专项工作，是对财务管理和经营管理的全过程审核，是对经营事项进行自我诊断、自我分析、自我评... 企业内部财务稽核工作是防范财务风险、监督会计行为、纠正会计差错、规范财务管理、实现可持续发展的重要手段，是强化财务内部控制的一项专项工作，是对财务管理和经营管理的全过程审核，是对经营事项进行自我诊断、自我分析、自我评价、自我完善的过程。 展开更多
关键词 内部稽核工作 企业财务 财务内部控制 财务管理 可持续发展 财务风险 内部财务 会计行为
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以科学发展观指导农村合作银行内部稽核工作
13
作者 王志华 顾琴华 《中国内部审计》 2009年第12期68-68,共1页
科学发展观是新时期开展各项工作的指导思想，也是国际金融危机形势下做好银行内部稽核工作的指南。农村合作银行内部稽核工作应以学习实践科学发展观为契机，深刻领会科学发展观的思想内涵，在实践中准确把握科学发展观的精神实质，为... 科学发展观是新时期开展各项工作的指导思想，也是国际金融危机形势下做好银行内部稽核工作的指南。农村合作银行内部稽核工作应以学习实践科学发展观为契机，深刻领会科学发展观的思想内涵，在实践中准确把握科学发展观的精神实质，为保障农村合作银行的健康稳定发展发挥“免疫系统”功能作用。 展开更多
关键词 农村合作银行 内部稽核工作 科学发展观 国际金融危机 学习实践 思想内涵 精神实质 免疫系统
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金融机构内部稽核工作亟待加强
14
作者 苏文志 孙丽军 陈晓所 《河北金融》 1996年第6期29-30,共2页
加强金融机构内部稽核工作是今年全国金融工作会议提出的具体要求。为了摸清金融机构内部稽核工作现状,我们对秦皇岛市各国有商业银行及非银行金融机构进行了专题调查。调查结果表明,内部稽核机构设置情况不一,工作开展不平衡,监管力度... 加强金融机构内部稽核工作是今年全国金融工作会议提出的具体要求。为了摸清金融机构内部稽核工作现状,我们对秦皇岛市各国有商业银行及非银行金融机构进行了专题调查。调查结果表明,内部稽核机构设置情况不一,工作开展不平衡,监管力度有待进一步加大。 一、组织机构不健全,人员配备不尽合理。 截止到1995年末。 展开更多
关键词 内部稽核工作 金融机构 亟待加强 稽核人员 秦皇岛市 人民银行 监管力度 县支行 国有商业银行 非银行金融机构
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强化政策性银行内部稽核工作的思考
15
作者 汪占荣 《青海金融》 1998年第4期40-42,共3页
关键词 政策性银行 内部稽核工作 农业发展银行 农业政策性金融 银行稽核工作 农业综合开发 稽核监督 粮油收购 财务管理 风险管理
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加强内部稽核工作 促进公司业务开展
16
《广西审计》 1997年第S1期5-5,共1页
广西信托投资公司稽核部是信托投资公司的内部审计机构,负责对公司有关部门、下属办事处和子公司等25个单位的审计工作。
关键词 内部稽核工作 公司业务 信托投资公司 审计工作 后续审计 内部审计机构 审计意见 全面审计 正确性和科学性 经济损失
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关于加强人民银行内部稽核工作的思考
17
作者 何秋冰 《黑龙江金融》 1997年第5期22-23,共2页
1996年中国人民银行重新制定下发了《中国人民银行内部稽核制度》,明确了内部稽核工作的地位、权力和责任,规定了新的稽核内容、程序和方式。在人民银行内部稽核原则上实行“分级管理,下查一级”。
关键词 内部稽核工作 人民银行 内部稽核制度 中央银行 稽核人员 内部控制制度 银行职能 金融机构 监督机制 中国人民银行法
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对提高国有商业银行内部稽核工作效率的思考 被引量：4
18
作者 潘劲松 《中国审计》 北大核心 2004年第4期53-54,共2页
关键词 国有商业银行 内部稽核工作 审计人员 稽核管理体制 中国
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加强会计机构内部稽核工作的研究 被引量：2
19
作者 侯国起 《天津财会》 2005年第3期29-30,共2页
会计机构内部稽核在财务管理工作中起着非常重要的作用。在我国《会计法》中明确规定：“会计机构内部应当建立稽核制度。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。”建立会计机构内部稽核制度... 会计机构内部稽核在财务管理工作中起着非常重要的作用。在我国《会计法》中明确规定：“会计机构内部应当建立稽核制度。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。”建立会计机构内部稽核制度，其目的在于防止会计核算工作上的差错和有关人员的舞弊。 展开更多
关键词 会计机构 内部稽核工作 财务管理工作 会计档案保管 内部稽核制度 会计核算工作 《会计法》 出纳人员 登记工作 债权债务 收入 支出 费用 账目 舞弊
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适应形势发展独立、高效地开展内部稽核工作——对国有商业银行内部稽核工作的探讨
20
作者 张保锁 《国际金融》 北大核心 2002年第7期19-20,共2页
我国加入 WTO 后,将在5年内逐步取消对外资银行的限制,分阶段、分步骤给予外资银行以国民待遇,这对繁荣我国金融市场,更好地满足社会各界的金融需求,促进国民经济的快速发展会起到积极的推动作用。但同时,在给国内银行业带来新的机遇的... 我国加入 WTO 后,将在5年内逐步取消对外资银行的限制,分阶段、分步骤给予外资银行以国民待遇,这对繁荣我国金融市场,更好地满足社会各界的金融需求,促进国民经济的快速发展会起到积极的推动作用。但同时,在给国内银行业带来新的机遇的同时也会产生很大的冲击和影响。作为起保驾护航作用的内部稽核工作,如何适应形势发展,与时俱进,更好的发挥其职能,最大限度地减少内部控制成本,是国有商业银行亟需研究的问题。2000年以来,部分国有商业银行为加大稽核检查的力度。 展开更多
关键词 中国 WTO 稽核体制 业务经营 国有商业银行 内部稽核工作
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