私法视域下的商业预付卡研究 被引量：3

1

作者 刘盛 《西南石油大学学报（社会科学版）》 2014年第6期35-41,共7页

作为预付式消费载体的商业预付卡,其持续发展在刺激消费并促进经济发展的同时所体现出来的弊病不在少数,为此我国政府出台了一系列规章制度来对其进行监管,学界对商业预付卡的规制研究更是百花齐放。公权力对商业预付卡的事前规制必不可... 作为预付式消费载体的商业预付卡,其持续发展在刺激消费并促进经济发展的同时所体现出来的弊病不在少数,为此我国政府出台了一系列规章制度来对其进行监管,学界对商业预付卡的规制研究更是百花齐放。公权力对商业预付卡的事前规制必不可少,私权利对商业预付卡的事后救济也不可或缺。而现今我国对于商业预付卡的规制多体现于公法的强制监督,私法方面则仅靠《合同法》、《消费者权益保护法》的一般性规定来维护。鉴于此,有必要从私法角度对债权债务关系、消费者各项权益的保护、商业预付卡合同的建立进行借鉴分析,加强对商业预付卡的事后救济。 展开更多

关键词 新型消费模式 商业预付卡 商业预付卡私法问题 多用途商业预付卡 消费者保护

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单用途商业预付卡市场创新监管路径探析

2

作者 相烨 《活力》 2023年第23期166-168,共3页

单用途商业预付卡是商业领域一个非常重要的经济现象,因而此种市场的监管备受关注,因为监管不当导致消费者遭受损失的情况时有出现。本文以现有研究成果为基础,在研究当中先阐述了单用途商业预付卡市场监管的必要性,认为其主要是为了规... 单用途商业预付卡是商业领域一个非常重要的经济现象,因而此种市场的监管备受关注,因为监管不当导致消费者遭受损失的情况时有出现。本文以现有研究成果为基础,在研究当中先阐述了单用途商业预付卡市场监管的必要性,认为其主要是为了规范支付行为、适应经济监管需要等;然后分析了单用途商业预付卡市场监管的问题,认为主要体现在政策法规不完善、经营主体不明确等方面;最后对单用途商业预付卡市场创新监管措施进行了分析,包括完善法律法规、明确市场责任主体等。希望通过本文的研究,能够为单用途商业预付卡市场监管创新水平和创新效果的提升提供一些帮助和启示。 展开更多

关键词 单用途商业预付卡 监管 政策法规 金融

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北京市商务局 北京市市场监督管理局 北京市地方金融监督管理局 中国人民银行北京市分行 国家金融监督管理总局北京监管局关于印发《北京市单用途商业预付卡备案及预收资金管理实施办法(试行)》的通知(京商秩字〔2023〕18号)

3

作者 无 《北京市人民政府公报》 2023年第41期60-66,共7页

各区商务局、市场监管局、金融办,北京经济技术开发区商务金融局,各相关单位:经市政府同意,现将《北京市单用途商业预付卡备案及预收资金管理实施办法(试行)》印发给你们,请认真贯彻落实。

关键词 金融监督管理 京商 北京经济技术开发区 单用途商业预付卡 实施办法 中国人民银行 商务局 市场监督管理局

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商业预付卡法律关系及其规范 被引量：9

4

作者 李光禄 冯源 《济南大学学报（社会科学版）》 2013年第3期76-81,共6页

商业预付卡是具有一定资质的商业企业或发卡机构以特定载体和形式发行的,由购卡人预先支付一定款项,持卡人可在特定时间和范围内分次购买商品和服务的权利凭证。涉及三方当事人的多用途预付卡中发卡机构与特约商户间存在委托合同关系;... 商业预付卡是具有一定资质的商业企业或发卡机构以特定载体和形式发行的,由购卡人预先支付一定款项,持卡人可在特定时间和范围内分次购买商品和服务的权利凭证。涉及三方当事人的多用途预付卡中发卡机构与特约商户间存在委托合同关系;发卡机构与持卡人间存在资金存管关系、委托代理结算关系和其他法律关系;持卡人与特约商户间存在商品买卖或劳务供求关系。商业预付卡法律关系中现存的解释权争议、消费者权益保障难、隐私权易受侵害等问题,可以通过制定行业格式合同、完善消费者权益保护制度和隐私保护制度等措施进行规范管理。 展开更多

关键词 商业预付卡 权利凭证 法律关系 解释权 消费者权益 隐私权

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论商业预付卡的本质属性与法律规制 被引量：14

5

作者 马太广 范励 《东方法学》 2013年第2期55-61,共7页

随着国民经济的发展,商业活动日益频繁,预付卡已成为适应市场需求的、提高商业活动效率的重要工具。我国的预付卡使用也已经遍布各行业,其名目之多用途之广,已经对广大消费者的日常生活消费产生了重大的影响,成为广泛使用的商业支付手... 随着国民经济的发展,商业活动日益频繁,预付卡已成为适应市场需求的、提高商业活动效率的重要工具。我国的预付卡使用也已经遍布各行业,其名目之多用途之广,已经对广大消费者的日常生活消费产生了重大的影响,成为广泛使用的商业支付手段。我国目前对预付卡的法律规范和监管尚处于探索阶段,由于相关的法律法规对此领域没有明确规定,造成预付卡的发行、流通与管理均比较混乱,发卡主体分散,存在较大的法律风险,完善相关的法律法规和监管机制,保护消费者的合法权益,促进金融市场的稳定迫在眉睫。 展开更多

关键词 商业预付卡预付卡分类 法律规制

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我国商业预付卡金融监管制度完善之域外经验借鉴 被引量：13

6

作者 李猛 《上海金融》 CSSCI 北大核心 2015年第5期84-95,共12页

从金融属性与法律性质两方面分析,商业预付卡虽与有价证券、期权、期货有诸多共同特性,但彼此间也存在明显差异,不可简单等同对待,应以商业预付卡独特的金融法律属性为前提进行专门性立法。通过比较研究借鉴学习北美、日本和我国台湾地... 从金融属性与法律性质两方面分析,商业预付卡虽与有价证券、期权、期货有诸多共同特性,但彼此间也存在明显差异,不可简单等同对待,应以商业预付卡独特的金融法律属性为前提进行专门性立法。通过比较研究借鉴学习北美、日本和我国台湾地区先进管理经验,透析我国商业预付卡金融监管现实难题,最后以保障消费者利益为出发点结合我国现实国情与现有相关法律规定提出相关政策建议。 展开更多

关键词 商业预付卡 金融属性 法律性质 金融监管制度 域外经验

原文传递

美国商业预付卡反洗钱经验及对我国的启示 被引量：1

7

作者 刘德林 《武汉金融》 北大核心 2013年第4期43-44,共2页

近年来,为适应信息技术发展和小额支付服务创新的市场客观需要,我国商业预付卡市场发展迅速,但其市场监管尤其是在反洗钱监管方面还存在着很多不足和漏洞。美国具有全球最大的商业预付卡市场,其在法律建设、制度完善及机构设置等方面,... 近年来,为适应信息技术发展和小额支付服务创新的市场客观需要,我国商业预付卡市场发展迅速,但其市场监管尤其是在反洗钱监管方面还存在着很多不足和漏洞。美国具有全球最大的商业预付卡市场,其在法律建设、制度完善及机构设置等方面,一直处于世界领先地位。本文对美国商业预付卡反洗钱监管进行了介绍,并总结了经验启示。 展开更多

关键词 商业预付卡 反洗钱 美国 经验启示

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从发票着手加强对商业预付卡的管理 被引量：2

8

作者 李培辉 孙雪梅 《新会计》 2012年第7期28-29,共2页

商业预付卡已经成为人们日常生活中重要的支付手段。随着交易量的加大,规范商业预付卡的管理成为各界的共识。本文探讨了商业预付卡快速扩张的原因,指出发票开具是其重要推手。结合发票管理办法,探讨了购卡环节发票开具的不合规性,提出... 商业预付卡已经成为人们日常生活中重要的支付手段。随着交易量的加大,规范商业预付卡的管理成为各界的共识。本文探讨了商业预付卡快速扩张的原因,指出发票开具是其重要推手。结合发票管理办法,探讨了购卡环节发票开具的不合规性,提出了从发票开具入手加强对商业预付卡管理的建议。 展开更多

关键词 商业预付卡 发票开具 管理

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论我国商业预付卡金融监管法律问题及其制度完善 被引量：4

9

作者 李猛 《上海金融学院学报》 2015年第1期59-74,共16页

商业预付卡具有契约与金融双重法律属性,本文从金融法视角透析其是不同于货币与银行卡的新型支付结算工具,以商业预付卡法律属性研究为前提,结合我国商业预付卡市场实际问题提出完善金融监管的建议。

关键词 商业预付卡 法律属性 金融监管 制度完善 消费者利益

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商业预付卡营销十大财税风险 被引量：3

10

作者 樊其国 《湖南税务高等专科学校学报》 2012年第1期31-32,46,共3页

商业预付卡营销有十大财税风险:开票不规范引致的责任风险、预付卡备用金盈利方式受限的效益风险、税收政策不明确的纳税风险、会计核算不实的财务风险、消费对象类型单一的营销风险、预付卡购买实名制的监管风险、沉淀资金利润空间紧... 商业预付卡营销有十大财税风险:开票不规范引致的责任风险、预付卡备用金盈利方式受限的效益风险、税收政策不明确的纳税风险、会计核算不实的财务风险、消费对象类型单一的营销风险、预付卡购买实名制的监管风险、沉淀资金利润空间紧缩的获利风险、无形资产商业价值未有充分体现的资产流失风险、预付卡备用金未交银行专户管存的资金流失风险、转移注册资本的隐形财务风险。 展开更多

关键词 商业预付卡营销 风险

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商业预付卡消费纠纷的司法裁判和立法跟进 被引量：2

11

作者 刘盛 《湛江师范学院学报》 2014年第5期55-62,共8页

我国对商业预付卡的监管体系已初步成型,但商业预付卡的新颖性和复杂性仍然使其在实践中产生不少纠纷,也由此引发相关司法实践的种种问题。如:商业预付卡相关规范的效力等级对司法裁判的影响,商业预付卡移转时的权利义务关系判定,商业... 我国对商业预付卡的监管体系已初步成型,但商业预付卡的新颖性和复杂性仍然使其在实践中产生不少纠纷,也由此引发相关司法实践的种种问题。如:商业预付卡相关规范的效力等级对司法裁判的影响,商业预付卡移转时的权利义务关系判定,商业预付卡合同文本中格式条款的效力认定,商业预付卡债务主体卷款逃跑后的债权人权益保护等等。由此来看,相关立法跟进势在必行,如提升商业预付卡相关规范的效力等级,建立商业预付卡标准合同范本,完善商业预付卡其他配套措施等,以期更好地保护消费者的合法权益。 展开更多

关键词 商业预付卡 消费纠纷 权利义务关系

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关于商业预付卡的风险及监管探讨 被引量：1

12

作者 黄宇梦 《商情》 2013年第24期110-110,共1页

随着消费市场的不断扩大和支付手段的El趋多元化，中国商业预付卡市场迅速发展起来。虽然相关部门出台了相应的政策，但在实施的过程中，商业预付卡市场仍然还有许多问题亟需加以引导和规范。本文旨在分析商业预付卡领域仍旧存在的一些... 随着消费市场的不断扩大和支付手段的El趋多元化，中国商业预付卡市场迅速发展起来。虽然相关部门出台了相应的政策，但在实施的过程中，商业预付卡市场仍然还有许多问题亟需加以引导和规范。本文旨在分析商业预付卡领域仍旧存在的一些问题和风险，并提出针对性的和监管意见。 展开更多

关键词 商业预付卡 特征 风险 监管

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商业企业销售单用途商业预付卡的财税分析 被引量：1

13

作者 蔡雪晴 《时代金融》 2015年第11X期239-,248,共2页

单用途商业预付卡是由商业企业发行,只能在本企业或同一品牌连锁商业企业购买商品、服务的一种预付卡。由于具有减少现钞使用、便利公众支付、刺激消费等特点而备受商家和消费者欢迎。本文对商业企业销售单用途商业预付卡的相关税收政... 单用途商业预付卡是由商业企业发行,只能在本企业或同一品牌连锁商业企业购买商品、服务的一种预付卡。由于具有减少现钞使用、便利公众支付、刺激消费等特点而备受商家和消费者欢迎。本文对商业企业销售单用途商业预付卡的相关税收政策规定以及会计处理进行了分析。 展开更多

关键词 单用途商业预付卡 税收处理 会计处理

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单用途商业预付卡法律关系规制

14

作者 冯源 《重庆与世界（学术版）》 2013年第3期55-57,共3页

单用途商业预付卡是特定企业发行的,仅限于在本企业或本企业所属集团或同一品牌特许经营体系内兑付货物或服务的预付凭证。单用途预付卡持卡人和发卡商家之间存在预付式消费合同关系。从单用途预付卡法律关系入手,分析目前存在的解释权... 单用途商业预付卡是特定企业发行的,仅限于在本企业或本企业所属集团或同一品牌特许经营体系内兑付货物或服务的预付凭证。单用途预付卡持卡人和发卡商家之间存在预付式消费合同关系。从单用途预付卡法律关系入手,分析目前存在的解释权争议、消费者权益保障难、隐私权遭侵害等问题。进而建议,我国可以通过制定行业格式合同、加强企业预付资金管理和隐私保护制度对单用途预付卡中存在的问题进行规范管理。 展开更多

关键词 商业预付卡 预付凭证 法律关系 解释权 隐私权

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我国商业预付卡保证保险的法律构建 被引量：2

15

作者 耿姗姗 张志英 《河南财经政法大学学报》 2020年第1期85-94,共10页

目前商业预付卡发行环节把控不严、运营阶段较为混乱、监管现状不尽人意,消费者损失严重且难以获得救济。由此需引入第三方救济渠道,商业预付卡保证保险是最佳方式。该险种可分散消费风险、分担市场监管压力,加之已有的我国实践基础,因... 目前商业预付卡发行环节把控不严、运营阶段较为混乱、监管现状不尽人意,消费者损失严重且难以获得救济。由此需引入第三方救济渠道,商业预付卡保证保险是最佳方式。该险种可分散消费风险、分担市场监管压力,加之已有的我国实践基础,因此具有推广可行性。建议扩大该险种的投保人与保障的范围,确定费率与交付时间,开发智能赔付系统,并赋予保险人财务救济选择权与资信审查义务,从而系统构建我国商业预付卡保证保险法律制度。 展开更多

关键词 商业预付卡 保证保险 制度设计

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大数据时代单用途商业预付卡市场监管路径探析 被引量：8

16

作者 徐宏远 木兰 胡继力 《天津商务职业学院学报》 2019年第2期70-75,共6页

随着市场主体数量的迅速增加和经济快速发展,单用途商业预付卡给市场交易双方提供了便利,但发行规模日益扩大,在发卡备案、信息监管、资金监管、行政执法、资金风险防范等方面给市场监管部门带来了诸多挑战。本文在行政执法实践经验的... 随着市场主体数量的迅速增加和经济快速发展,单用途商业预付卡给市场交易双方提供了便利,但发行规模日益扩大,在发卡备案、信息监管、资金监管、行政执法、资金风险防范等方面给市场监管部门带来了诸多挑战。本文在行政执法实践经验的基础上,提出了做好源头管理,共享监管信息资源;落实备案制度,创新备案管理;加强日常监督,细化条款内容;规范资金存管,创新风控管理;政务流程再造,强化诚信体系等建议,进一步规范单用途商业预付卡市场主体行为,提高市场监管效率。 展开更多

关键词 大数据时代 单用途商业预付卡 行政管理 市场监管

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严管时代下的单用途商业预付卡涉税问题探讨 被引量：2

17

作者 张林浩 陆建军 《市场周刊》 2013年第9期84-85,共2页

本文首先阐述了《关于规范商业预付卡管理的意见》《单用途商业预付卡管理办法(试行)》正式施行后,当前市场环境下商业预付卡发行使用中仍然存在的几个主要问题及产生问题的主、客观原因;最后提出了解决方向,以促进商业预付卡市场的健... 本文首先阐述了《关于规范商业预付卡管理的意见》《单用途商业预付卡管理办法(试行)》正式施行后,当前市场环境下商业预付卡发行使用中仍然存在的几个主要问题及产生问题的主、客观原因;最后提出了解决方向,以促进商业预付卡市场的健康发展。 展开更多

关键词 商业预付卡 税收风险 财务管理

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关于商业预付卡的风险防范建议 被引量：1

18

作者 孙成伟 《时代金融》 2012年第10X期335-336,共2页

近年来,随着消费市场的不断扩大和支付手段的日趋多元化,中国商业预付卡的发行和消费规模增长迅速。商业预付卡已成为人们日常生活中常用的小额支付工具。当然,随着商业预付卡的使用范围和发卡规模不断扩大,商业预付卡领域也存在着消费... 近年来,随着消费市场的不断扩大和支付手段的日趋多元化,中国商业预付卡的发行和消费规模增长迅速。商业预付卡已成为人们日常生活中常用的小额支付工具。当然,随着商业预付卡的使用范围和发卡规模不断扩大,商业预付卡领域也存在着消费者权益保护不力、发卡机构风险控制薄弱、行业监管政策不完善等问题,亟需加以引导和规范。 展开更多

关键词 商业预付卡 特点 利弊 建议

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强化商业预付卡管理浅议 被引量：1

19

作者 祁先文 《青海金融》 2012年第8期54-55,共2页

近年来,商业预付卡在便利公众支付、刺激消费等方面发挥了一定作用,但也存在监管不严、违反财经纪律、缺乏风险防范机制、公款消费和收卡受贿等突出问题。随着有关商业预付卡管理制度的出台,应进一步采取措施整治商业预付卡存在的诸多... 近年来,商业预付卡在便利公众支付、刺激消费等方面发挥了一定作用,但也存在监管不严、违反财经纪律、缺乏风险防范机制、公款消费和收卡受贿等突出问题。随着有关商业预付卡管理制度的出台,应进一步采取措施整治商业预付卡存在的诸多弊端。 展开更多

关键词 商业预付卡 管理 建议

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论我国单用途商业预付卡的现状、问题及应对——兼评《上海市单用途预付消费卡管理规定》 被引量：3

20

作者 沈伟杰 戚梦颖 《北方经贸》 2019年第4期61-63,104,共4页

单用途商业预付卡作为兼具融资功能和营销功能的金融工具,自诞生之日起就受到广大经营者和消费者的热捧,发展迅速。在行业快速增长的背后,却频现种种乱象。2018年上海市人大出台的《上海市单用途预付消费卡管理规定》,作为地方性的立法... 单用途商业预付卡作为兼具融资功能和营销功能的金融工具,自诞生之日起就受到广大经营者和消费者的热捧,发展迅速。在行业快速增长的背后,却频现种种乱象。2018年上海市人大出台的《上海市单用途预付消费卡管理规定》,作为地方性的立法尝试规弥补了许多以往行政法规存在的不足之处,但仍需在扩大赔偿主体范围,完善消费者权益保护等方面做进一步完善。扩大赔偿主体范围、保障消费者的受偿权利;最大程度发挥行业协会的自律管理机制;落实相关单位广告宣传职责,树立消费者理性消费意识。 展开更多

关键词 商业预付卡 消费者权益保护 资金存管

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